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公司购买网,「增值税报税流程」 一般纳税人报税流程?增值税开票流程?-百度知道
发布者:松汇智企 点击: 发布时间:2021-02-20

增值税报税流程: 一般纳税人报税流程?增值税开票流程?-百度知道

展开全部 报税流程 1、一般纳税人企业需要在每月的申报期内,通常是每月的1-15日,通过金税盘或者税控盘进行抄报税处理; 2、一般纳税人企业需要在网上申报系统进行小小专用发票数据导入及其它应税项目数据的手工录入; 3、一般纳税人企业需要在网上申报系统将已在主管税务机关认证的进项专用发票数据进行导入,并将其它扣税平整数据进行手工录入; 4、一般纳税人企业需要在网上申报系统生成纳税申报资料并导出保存数据,若有税款产生,需在网上申报系统里面进行缴款申请; 5、一般纳税人企业在申报完成后需要进行清卡处理,至此一般纳税人国税报税完毕。 开增值税专用发票办事程序如下: 一、受理审核 (一)审核是否属于本税务机关管辖的增值税纳税人; (二)审核 《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》的相关项目填写是否完整准确,增值税征收率和计算的税额是否正确,印章是否齐全,销售的货物是否为免税货物,如果相关项目填写不全、不符合规定、适用税率错误、税额计算错误或者存在其他疑点问题,应当场一次性告知纳税人补正或重新填报; (三)审核纳税人是否提供加盖银行收讫印章的税收完税凭证。 二、核准 审核无误的,根据“一单一证一票”原则,即《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》、税收完税凭证和增值税专用发票三者一一对应,为纳税人代开增值税专用发票,收取增值税专用发票工本费。 三、资料归档。 扩展资料《中华人民共和国税收征收管理法》对纳税申报作了如下规定: (1)纳税人必须依照法律、行政法规规定或才税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报,报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。 扣缴义务人必须依照法律、行政法规规定或者税务在依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实报送代扣代缴、代收代缴税款报告表以及税务机关根据实际需要要求扣缴义务人报送的其他有关资料。 (2)纳税人、扣缴义务人可以直接到税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表,也可以按照规定采取邮寄、数据电文或者其他方式办理上述申报、报送事项。 (3)纳税人、扣缴义务人不能按期办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表的,经税务机关核准,可以延期申报。经核准延期办理所规定的申报、报送事项的,应当在纳税期内按照上期实际缴纳的税额或者税务机关核定的税额预缴税款,并在核准的延期内办理税款结算。 参考资料来源:百度百科-一般纳税人 参考资料来源:百度百科-增值税专用发票 收起回答

增值税报税流程: 一般纳税人在网上申报增值税的详细流程-百度知道

展开全部 增值税一般纳税人网上申报流程: 申请成为一般纳税人后, 网上报送电子报表 。增值税一般纳税人(以下简称纳税人)在纳税申报期截止日期前,通过互联网登录到网上申报系统,填写增值税纳税申报表主表、附表及其他附列资料,审核确认无误后通过“纳税申报”模块在线提交电子报表。 先进入发票资料 1. 发票领用存-下载信息-保存 2.进项发票-远程导入-保存 3.销项发票-导入或手工添加-保存 4.普通发票-导入或手工添加-保存 5.运费\进口\其它发票录入-保存 6.进项税转出(有就录入)-保存 7.填写报表.先打开附表一、附表二,保存后再打开增值税纳税申报表,然后点击保存。填写资产负债表、损益表,点击保存。别的报表都可自动生成。 8发送报表。全选后,点击发送即可。 最后全申报。 9.反馈查询.可以查看发送的报表是否申报处理成功.然后把报税资料打印出来. 季度、年度所得税报表填写完保存后,点击发送即可。也是在反馈查询中查询打印报表。... 收起回答

增值税报税流程: 增值税报税流程-百度知道

我们公司是网上报税报税和在自己公司电脑上抄税没有时间先后的区别,只是在每个月初如果想要开新的增值税发票,你必须先要在电脑上抄完税才能开下个月的增值税发票。一般来讲报税不会月初就申报,但是销售却会有。所以如果这两个一定要分先后的话就是先在公司电脑上用IC卡抄税,然后再申报。税务局端的抄税的同时,会把你的报税信息和自己电脑上抄到卡上的信息比对,所以首先是要现在网上报税并且在自己电脑上抄税,只有当前面两步做完了之后才能去税务局用IC卡抄税。所以报税和抄税的区别就是,报税是纳税申报,填好纳税申报表之后网上发送给税务局;抄税就是税务局把开票信息和你填的税务申报的资料核实的过程。如果是你公司和税务局签过扣款协议,等你在税务据抄完税之后,税务局就会从你账上把钱划走。... 收起回答

其他答案:月初要先在报税网上申报报表,现在已经都是申报时就划款了, 然后在开票机子上拿IC卡抄税打印抄税资料,带着IC卡和抄税资料到税务局抄税,抄完税以后你才可以买票开票的。 1在网上申报纳税 2在公司电脑抄税打印资料 3税款划走后带着IC卡和抄税资料到税务局抄税(不需要在到税务局报一次税了) 如果你公司和银行签订划款协议了就可以直接从账户上划款而其买票也从银行划就方便了

其他答案:一、先后顺序: 1、次月的1号至10号,在开“专用发票”的机子上进行抄报税处理,(需打印抄报税资料); 2、抄报税处理成功后,带IC卡、抄报税资料、到国税局报税(读卡); 3、[抄报税(读卡)成功后],在15号之前要进行网上申报;申报成功后就可以打印报表了。 二、至于税款,只要你公司和银行(基本结算户)签订代缴协议后,税款就会自动代缴了。 就这么简单 供参考!

其他答案:月初要先在开票机子上拿IC卡抄税打印抄税资料 然后在报税网上申报报表,现在已经都是申报成功时就划款了 《公司有和银行签订代缴协议》 最后在开票机子上给税局进行远程抄税《原来是带着IC卡和抄税资料到税务局抄税,抄完税以后你才可以买票开票的。》

其他答案:在税务网上报报表,报表发送成功后带上IC卡报表到税务读卡报税(这个主要是涉及到开票的,不去税务读卡,不能开票的) 至于款项是不是从账户上划走,要看你们公司有没有和银行签订代缴协议了~~

增值税报税流程: 一般纳税人申报增值税流程-百度知道

展开全部 流程如下:申请成为一般纳税人后, 网上报送电子报表 。增值税一般纳税人(以下简称纳税人)在纳税申报期截止日期前,通过互联网登录到网上申报系统,填写增值税纳税申报表主表、附表及其他附列资料,审核确认无误后通过“纳税申报”模块在线提交电子报表。 先进入发票资料 1. 发票领用存-下载信息-保存 2.进项发票-远程导入-保存 3.销项发票-导入或手工添加-保存 4.普通发票-导入或手工添加-保存 5.运费\进口\其它发票录入-保存 6.进项税转出(有就录入)-保存 7.填写报表.先打开附表一、附表二,保存后再打开增值税纳税申报表,然后点击保存。填写资产负债表、损益表,点击保存。别的报表都可自动生成。 8发送报表。全选后,点击发送即可。 最后全申报。 9.反馈查询.可以查看发送的报表是否申报处理成功.然后把报税资料打印出来.... 收起回答

增值税报税流程:企业如何报税,具体报税流程是什么?

国税申报的税金主要有:增值税、所得税。n  (1)每月15号前申报增值税。n  (2)每季度末下月的15号前申报所得税。n  (3)国税纳税申报比较复杂,需要安装网上纳税申报系统,一般国税都要对申报单位进行培训的。n  一、抄税n [1] 抄税就是把当月开出的发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们的电脑以此做为你们单位计算税额的依据.一般抄了税才能报税的,而且抄过税后才能开具下个月发票的,就相当于是一个月的开出销项税结清一下。n  抄税和报税是两个流程,统称为抄报税:n  IC卡是购发票、开发票和抄税用的。nn  1、购发票时,持IC卡和发票准购证去税务局办理,购买回来后,将IC卡插入读卡器中,读入到防伪税控开票软件中,用以开具发票时所用。nn  2、开发票时,首先将IC卡插入读卡器,然后进入开票系统中进行开具发票的操作(怎样开发票,你一定会吧?就不详细说明了),需要注意的是,电子版的发票与打印的发票用纸必须是同一张发票。nn  3、进项发票的认证,如果你单位购货时取得了增值税发票,月末前持发票的抵扣联去税务局进行认证。nn  4、抄税,月末终了,根据当地税务规定的抄税时限(一般是次月的1-5日),将本月已经开具使用的发票信息抄入到IC卡中,然后打印出纸质报表并加盖公章,持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税。nn  5、报税,待财务决算做完后,进行纳税申报表的填写、审核、报税的操作(具体的操作你一定会吧,这里就不说了),报完税后,进行申报表的打印,包括主表和附表。此项的操作,都是在你的机器中“增值税一般纳税人纳税申报电子信息采集系统”软件中完成的,关于进销项发票的填写可以网上下载,既快又准确。季度末,将本季度的申报表主表报送到税务局。nn  (一)、抄税是国家通过金税工程来控制增值税专用发票的过程之一。如果企业是增值税一般纳税人,且需要开具增值税专用发票的,都必须购买税控电脑,在申请成为暂认定一般纳税人后,须到税务机关指定的单位购买金税卡及IC卡(用于开具发票及抄税、购买增值税发票使用)。就是把上月开出的发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们的服务器,以此做为该单位计算税额的依据。一般是执行了抄税才能报税的,而且抄过税后才能开具本月发票的。在每月抄税成功后方可进行纳税申报。nn  (二)、网上报税前仍要抄税1、网上报税是指你从网上填报单位的纳税信息。2、抄税(也叫抄报税)是指你从本单位的税控机上,将本月开具发票的信息读到IC卡上,税务部门把卡上信息写入电脑后,与你单位报税的信息进行核对,以保证申请信息的真实性。3、核对相符后,才能申报。n  抄税常识:n  [2]抄税是国家通过金税卡工程来控制增值税专用发票的一种过程。如果企业是一般纳税人的需要开具增值税专用发票的,都必须购买税控电脑,申请成为暂认定一般纳税人后,须到税务机关指定的单位购买金税卡及IC卡(用于开具发票及抄税、买专票使用)。就是把当月开出的发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们的电脑,以此做为你们单位计算税额的依据。一般抄了税才能报税的,而且抄过税后才能开具下个月发票的,就相当于是一个月的开出销项税结清一下。n  ◎→就是每月大约1~5号到税务局去抄税nn  ◎→就是把本月防伪税控开出的销项发票到税务报税nn  抄税时需要带:n  1、IC卡(已在开票系统中写抄税)nn  2、本月的所有的销项发票nn  3、还有最后一张空白的发票nn  4、本月开具的负数发票所有的联次多要带去的,还有说是收回的正数发票nn  5、发票购领卡n  抄报税日期: n  抄税日期为每月8日以前,增值税报税日期为10日以前,所得税为15日以前nn  (一)查询当月开票情况nn  企业于每月最后一天必须对当月所开具的发票情况进行检查,查验所开具的发票是否正确。是否存在错开发票、误作废(该作废的未作废;不该作废的却作废了)等情况,发现上述情况必须立即处理,必须确保IC卡电子信息同纸介发票完全一致。nn  (二)抄税时间的规定nn  1、企业应在法定的申报期内提前2天办理抄报税手续。同时应注意在办理抄报税成功后,方可进行纳税申报。nn  2、无论上月是否购买或开具税控发票,企业都必须在抄报税期内执行“抄税”操作,并到税务机关进行报税,否则企业下月将无法开具税控发票。nn  3、不到系统规定的抄税时间不得进行抄税操作,否则将影响企业开具税控发票。nn  4、每月1日零时,系统将自动进行结帐,无论企业是否进行抄税,每月1日后开具的税控发票都将自动记录在下一个月。故企业当月作废的税控发票应及时在系统内执行“发票作废”,系统一旦结帐,企业将无法再将上月开具的税控发票作废。nn  5、建议企业每月使用新软盘生成抄税软盘,即抄税软盘中仅存储当月抄税数据;特别是在跨年度抄税时必须使用新软盘,即该软盘中不能存在上一年度的抄税数据。同时,在抄税时应携带备份软盘,并做好杀毒处理,以避免多次跑路。nn  6、企业变更、注销或转户时由主管税务所通过认证子系统,将企业已使用的税控发票存根联进行扫描补录;企业未使用完的税控发票由主管税务所按照缴销发票程序统一缴销,企业不得将库存未用税控发票通过防伪税控开票子系统进行作废处理。nn  7、由DOS版开票子系统改为WINDOWS版开票子系统的企业,应将上月执行抄报税操作后用DOS版开票子系统开具的税控发票,由主管税务所通过认证子系统进行扫描补录,同时将未使用完的税控发票由主管税务所按照缴销发票程序统一缴销,并且不得再用DOS版开票子系统开具税控发票。nn  8、有分开票机的企业在抄报税时,应按先将分开票机抄报税再将主开票机抄报税的顺序,并在同一个抄报税窗口办理。nn  9、企业发生涉税事项变更时,应首先到第三税务所办理有关变更手续。然后持《税务登记证》副本、《一般纳税人资格证书》或《批复》、金税卡、抄报税IC卡等资料,于征期内到申报大厅由我局征管科有关人员及金税公司技术人员变更信息。nn  (三)抄报税不成功的处理n  企业报送的税控发票存根联明细数据软盘和税控IC卡经主管税务局核对后,两者不一致的,应区别不同情况作如下处理:nn  1、因企业硬盘损坏等原因造成软盘中税控发票存根联份数小于税控IC卡中份数的,企业应提供当月全部税控发票存根联,到主管税务所通过认证子系统进行扫描补录。nn  2 、因企业更换金税卡等原因造成软盘中税控发票存根联份数大于税控IC卡(不含税控IC卡为零的情况)中份数的,其软盘中所含税控发票存根联明细数据可读入报税子系统,但当月必须查明产生此种不一致情况的原因。nn  3、因企业计算机型号不匹配造成税控IC卡中税控发票存根联数据为零的,根据系统提示可以存入的,将软盘数据存入报税系统;根据系统提示不能存入的,企业应持当月全部税控发票存根联到主管税务所通过认证子系统进行扫描补录。nn  4、因企业软盘质量问题致使无法采集税控发票存根联数据的,企业应重新报送软盘。n  抄税流程n  抄税是指开票单位将防伪税控中开具的增值税发票的信息读入企业开发票使用的IC卡中,然后将IC卡带到国税局去,读到他们的电脑系统中.n  以便和取得发票的企业认证进项税金,记入国税局计算机系统的信息进行全国范围的发票比对,防止企业开具阴阳票、大头小尾票,并控制企业的销售收入。nn  抄报税操作n  应该是报税、抄税、认证,是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作,是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作,按照具体的操作顺序:nn  1、抄税:nn  一、用户抄报税流程nn  抄税写IC卡-→打印各种报表-→报税nn  A、抄税起始日正常抄税处理;nn  进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡,确认-→正常抄写IC卡成功nn  B、重复抄上月旧税:nn  进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡,确认-→抄上月旧税成功nn  C、金税卡状态查询nn  进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡状态查询-→系统弹出详细的信息nn  2、报税:将抄税后的IC卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税的税务工作人员,他们会根据报税系统的要求给你报税,也就是读取你IC卡上开票信息,然后与各种销项报表相核对,然后进行报税处理。nn  3、认证:认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联,到国税局发票认证窗口办理即可. 增值税专用发票开出90天内认证有效.当月认证的必须在当月抵扣nn

增值税报税流程:增值税申报流程?

谢邀,流程见照片。此方法仅限西安市的企业使用,外市企业如使用出错概不负责。


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增值税报税流程:这10个报税基本常识,会计不知道,千万别考虑跳槽的事情

9月征期截止已截止,在征期抄报工作中,大家都遇到了哪些常见问题呢?今天我们汇总了咨询量较大的几个问题,希望能帮到大家~。

私信回复“资料”可获取更多相关知识哦!

01

金税盘

1、金税盘处于报税期,不能开票

操作方法:由于征期内未抄税成功,需先执行“报税处理”-“上报汇总”,成功后可进行增值税发票开具。

2、月初没有自动抄税

原因一般是:

1.上报汇总时网络不通,无法连接税局服务器;

2.上月有离线发票未报送;

3.上月对此金税盘做了非征期抄税后未完成抄税清卡流程,即完成征期清卡后,又做了办税厅抄税,这种情况是需要到税务大厅清卡的;

4.单机版开票软件没有登录开票软件,只有登录开票软件后满足征期抄报税条件后才会上报汇总.

3、上报汇总时提示:有离线发票

操作方法:检查下安装开票软件的计算机网络是否正常,检查计算机系统时间是否为正常状态,退出杀毒软件,点击系统设置-参数设置-上传设置-安全接入服务器地址设置成tysl.beijing.chinatax.gov.cn

测试成功后,点击发票管理-发票修复-退出系统重新登陆,查看发票查询中所有发票报送状态为已报送时则正常开票。

注意:若测试连接成功,发票一直显示报送中,无法报送,需查看发票查询界面的报送日志,信息是否提示为风险纳税人,若企业为风险纳税人需要联系税管员解除非正常状态后才可以正常报送。

4、抄税时提示不允许注销报税

处理方法:上月征期内未进行清卡,建议携带金税盘、实名办税人身份证、营业执照副本、公章等资料到税务大厅完成清卡工作(具体携带资料以税务机关要求为准),清卡成功后再到开票软件中进行当月的抄报清卡工作。

5、清卡提示一窗式比对失败

处理方法:请检查核对是否完成了电子税务局的纳税申报工作,申报成功后才能执行征期清卡操作。

抄报税流程:每月征期内必须“上报汇总--纳税申报--远程清卡”

6、已到锁死期不能抄税

操作方法和导致原因:


1.月初没登录开票软件完成"上报汇总",也就不能完成清卡。过了锁死日期导致金税盘锁死,一般小规模纳税人开票量较少的用户容易出现此问题;


2.月初登录开票软件并提示"上报汇总",但是在申报结束后没有再次登录开票软件完成清卡,过了锁死日期导致金税盘锁死;


3.月初登录开票软件并提示"上报汇总",但是在申报结束后申报一窗式比对没有通过,开票软件清卡失败,过了锁死日期导致金税盘锁死;


4.抄报税流程有误,在月初没有完成金税盘上报汇总的情况下做了申报之后才上报汇总,清卡失败,过了锁死日期导致金税盘锁死。

02

税控盘

1、反写提示:写盘失败,请重新报税?

反写提示:税控盘监控信息写盘失败,时钟校准因子失效,请重新报税,如何处理?

可能说明你已经反写成功了!

退出网上抄报的界面,重新登录进入网上抄报界面查看开票截止时间是否更新到2019年10月24日,如果是表示已经抄报成功,不需要再重复点击反写。如果没有更新需要重新点击上报汇总,然后反写即可。


2、非征期不允许抄报?

开票软件只允许报征期税

打开报税处理-网上抄报-状态查询,查看开票截止日期、数据报送日期,已经更新,不需要再进行上报汇总和反写操作。


3、逾期不能网上抄报?

超过开票截止日期即不能网上抄报。

解决方案:带税控盘去大厅进行征期抄报。

4、还未抄报是否可以开发票?

在开票系统中只要没有超过开票截止时间都可以正常开具发票,所以可以正常开具发票。


5、一窗式比对不通过?


反写弹出提示:“一窗式比对失败”或“一窗式比对失败未申报”?

现在增值税申报会进行票表比对和表表比对,如果纳税人未申报,或者申报的数据与抄报的数据比对不一致或者服务器异常无法与企业申报的数据进行比对,在反写时,就会提示“一窗式比对失败”。纳税人需要先进行申报或者核对已申报报表数据,申报成功并比对一致之后,在测试链接成功的情况下,才能反写成功。

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