一名财务人员，开具发票可谓是简单不过的管理工作了。但是管理工作再非常简单，也不可避免有恐怕的时候。许多财务人员在开具发票时都出现过开错的情况，并且还有部份 代办公司注销人是隔月才发现发票开错的。那么当我们发觉上个月发票开错了应该咋办呢？

　　　　 有的财政人不会说：“隔月发票开错了，必要作废不不用嘛！”小编只想说，这么答复的都是自以为是。这由于跨月的发票大多数早已抄税入账了，统计数据早已上传到定额客户端，没法再做出作废命令。《税率专用发票使用明确规定》明确规定：一般纳税在开具专用发票一月，造成销货退回、投票日正确等状况，收到退回的发票联、抵扣联符合作废国际标准的，按作废处理。开具时遇到应为的，可立刻作废。

所以作废只可以是发生在一月未入账的只能，隔月发票是不可以作废的，只可以根据红冲来解决。

　　　　 隔月只能，普通发票和税 代办公司注销率专票的步骤也有所不同。普票相对非常简单点，可以必要带上要冲红的普通发票，到所在税局填写普通发票红字报备单，然后到水印投票日应用程序中开具正数的普通发票，就可以完成。而专用发票比较来讲更为简单一些，还要分为已认证和未认证两种状况。

　　　　 如果税率税率专票没有认证，需要由销售方操作。明确可以是开具发票有正确只能的两种行为：还未交付购买方，或者让购买方拒收并开具拒收证明了。这样就可以在该系统中，开具红字发票的申请单（多打印两张并且加盖盖章），随后带上有关的申请单和需冲红的发票去所在的税局。税局会给申请人发放红字发票的申请表，然后就可以返回水印投票日应用程序中，开具正数的专用发票。

　　　　 假如发票早已认证，则须要购买方操作。具体步骤程序和未认证的状况大不相同，都需要开具红字发票的申请单（一样多打印两张并且加盖该公司章），随后带上红字发票的申请单和要冲红的发票，到税局领取红字发票的通知单。只是最末需要购买方将通知单交给销售方，再由销方在该系统中开具正数的专用发票。

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