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公司交易价格,「国税报税流程」 抄报税流程-百度知道
发布者:松汇智企 点击: 发布时间:2021-02-20

国税报税流程: 抄报税流程-百度知道

展开全部 进入系统----抄税处理-----抄税处理-----点击确定----- 抄税成功,抄税处理------发票资料----打印本月汇总表明细表,到国税所进行抄报税处理一般纳税人报税流程:一般纳税人每月1日必须进行防伪税控开票机的抄税工作,在税务机关规定的报税时间前到办税服务厅1-10号综合办税窗口、11-12号企业发行窗口或13-14号代开专票窗口中任意一个服务窗口都可以办理报税工作。报税时纳税人需要携带税控IC卡、增值税防伪税控开票系统打印的增值税销项发票统计表和增值税销项发票明细表(2-9表),抄税不成功的纳税人还需要携带上月已开具发票的记帐联进行存根联补录。一般纳税人抄税、报税应当注意的事项:一般纳税人抄税、报税时应当注意:1、上月纳税人开具的所有的增值税专用发票是否全部抄税、报税;否则就有可能造成存根联漏采集;2、一般纳税人月度中间重新更换金税卡的要特别注意在更换金税卡前已经开具的增值税专用发票是否抄报税成功,否则要携带未抄税成功发票的存根联或记帐联到办税服务厅服务窗口进行非常规报税并进行存根联补录;3、纳税人报税后申报时发现比对不符的要及时查明原因,不能随便调整申报表数据进行申报。一般纳税人:1.首先作帐,出报表,这个是必须的。2.如果有增值税,进项票认证好,然后到开票系统,先把增值税开票的IC卡插到读卡器,点发票管理,抄税处理。填写表格,5张表。写卡,打印,增值税明细表,正数,负数表等.3.准备中国税务字样的IC卡,插入读卡器,和小规模的程序一样的,先读卡,填写表格,应该是5张增值税的,一张主表,4张附表。资产负债表,损益表。另外如果是机动车的还有3张表。填写好,调整打印纸张,进行打印,一式两份。写卡。因为我单位是机动车销售的,应该有一个步骤是从机动车开票系统导出一个报表,导入报税系统.直接生成机动车销售清单.连续打印报表.4.完毕后盖公章,拿着报表到报税大厅报税... 收起回答

国税报税流程: 国税地税申报流程及方法-百度知道

展开全部 1、地税申报的税金有:营业税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税。(1)每月7号前,申报个人所得税。(2)每月15号前,申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。(3)印花税,年底时申报一次(全年的)。(4)房产税、土地使用税,每年4月15号前、10月15号前申报。但是,各地税务要求不一样,按照单位主管税务局要求的期限进行申报。(5)车船使用税,每年4月份申报缴纳。各地税务要求也不一样,按照单位主管税务局要求的期限进行申报。(6)如果没有发生税金,也要按时进行零申报。(7)纳税申报方式:网上申报和上门申报。如果网上申报,直接登陆当地地税局网站,进入纳税申报系统,输入税务代码、密码后进行申报就行了。如果是上门申报,填写纳税申报表,报送主管税务局就行了。2、国税申报的税金主要有:增值税、所得税。(1)每月15号前申报增值税。(2)每季度末下月的15号前申报所得税。(3)国税纳税申报比较复杂,需要安装网上纳税申报系统,一般国税都要对申报单位进行培训的。抄税报税流程:抄税就是把当月开出的发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们的电脑以此做为你们单位计算税额的依据.一般抄了税才能报税的,而且抄过税后才能开具下个月发票的,就相当于是一个月的开出销项税结清一下。抄税和报税是两个流程,统称为抄报税:IC卡是购发票、开发票和抄税用的。1、购发票时,持IC卡和发票准购证去税务局办理,购买回来后,将IC卡插入读卡器中,读入到防伪税控开票软件中,用以开具发票时所用。2、开发票时,首先将IC卡插入读卡器,然后进入开票系统中进行开具发票的操作(怎样开发票,你一定会吧?就不详细说明了),需要注意的是,电子版的发票与打印的发票用纸必须是同一张发票。3、进项发票的认证,如果你单位购货时取得了增值税发票,月末前持发票的抵扣联去税务局进行认证。4、抄税,月末终了,根据当地税务规定的抄税时限(一般是次月的1-5日),将本月已经开具使用的发票信息抄入到IC卡中,然后打印出纸质报表并加盖公章,持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税。5、报税,待财务决算做完后,进行纳税申报表的填写、审核、报税的操作,报完税后,进行申报表的打印,包括主表和附表。此项的操作,都是在机器中“增值税一般纳税人纳税申报电子信息采集系统”软件中完成的,关于进销项发票的填写可以网上下载,既快又准确。季度末,将本季度的申报表主表报送到税务局。 收起回答

国税报税流程: 国税零申报报税流程-百度知道

展开全部 一、小规模增值税零申报 1、登录电子税务局,在<申报缴税>界面找到<增值税>,点击报表后面的<填写申报表>。 2、进入到增值税申报表后,报表里的数据都填写零,有些地区的增值税申报表也可以不用填就空着。 3、增值税零申报也就是没有收入,所以报表里的数据都是零,把报表拉到最下方,对纳税人进行数字签名,或者输入纳税人密码,如果是在线申报,就不需要输入密码。 4、输入密码之后,检查日期和报表里的零数据,核对无误之后点击<提交>。 5、点击提交之后,小规模增值税纳税申报表0申报就申报成功了。 二、企业所得税零申报 1、小规模纳税人和一般纳税人的企业所得税申报方式都是一样,也是登陆进入电子税务局,点击企业所得税申报表。 进入申报表之后,收入填零,如果有发生费用,填写相应的成本费用,再填写利润总额(如果成本费用也没有,就都填0),最后点击提交申报表,这样就0申报成功了。 三、一般纳税人增值税零申报 1、登录<电子申报管理系统>,点击主界面的增值税,不用填写数据,直接生成数据,点击<保存>--再点击<审核>。 2、最后点击<网上申报>,一般纳税人增值税零申报就申报成功了。 ... 收起回答

国税报税流程: 国税申报流程?-百度知道

展开全部 他分网上申报和抄税网上申报就是登陆国税网站,把你公司需要申报的资料填好,点击申报就行了,一般企业月报就是填增值税申报主表、附表一、附表二、财务报表、还有一个什么说明。抄税就是拿你开票的卡去税务局抄税...

国税报税流程:企业如何报税?是国税还是地税?是否可以零申报?如何操作?

首先你要知道你的所属主管税局,可以先到你工商登记地(社会信用代码证上的地址)所在的区或者县地税局和国税局问问。税局一般都是按区(县)划分管辖权。记住国税地税都要去报到。
确定主管税局后接下来按主管税局的要求做就可以,主要是做一些登记,根据你的经营范围核定你要交的税种等等。税局会给你安排个专管员(也可能没有),最好先跟专管员打声招呼,如果运气好分到个负责任的专管员可以节省你很多工作。当然,专管员还是保持距离,别让他经常想起你。没有的话可以问税局前台。
核定完税种后税局会给你资料告诉你要交什么税,什么时候交。一般所有企业都会涉及的有增值税及附加、企业所得税和个人所得税。其中增值税归国税管,增值税的附加和个人所得税归地税管,企业所得税看行业,有的归国税,有的归地税。而你的企业没有经营收入,估计也没请人发工资吧,上述税种都做0申报就可以了。
前面两位答主说的长期没报税已被税局列入非正常户,我一年前帮过一新成立的企业跑过这些,11月成立的,次年5月才到税局报到,然后第一次报税,然而并没有被列入非正常户(他们也是一直没发生业务)。我觉得应该是税局系统只能从企业报到登记企业信息开始监控企业。所以没报到前没申报,相当于税局监控不到你,也不存在被列入非正常户这种情况(因为你就是个黑户)。
不过要提醒的是近几年国家推行“多证合一”,工商登记后企业信息自动从工商局流转到税局,列入非正常户的问题还是存在的,只是实际上这种系统对接我了解到的情况是几乎都不能取代企业到税局报到这个动作。不过以防万一,还是尽快到税局报到吧。

国税报税流程:企业报税流程是怎样的?

小企业常常不清楚:报税怎么报、如何网上报税、小规模纳税人如何报税、一般纳税人怎样报税、报税需要什么资料、报税流程有哪些。今天chiefmore就来为你详细说明企业纳税申报的规范流程和必备资料。

一般而言,无论企业属于小规模纳税人资格还是一般纳税人资格,大致上均遵从同样的纳税申报流程,具体包括税务登记、税务认定、发票办理、纳税申报和完税证明这五个方面,接下来chiefmore将为你作进一步的说明。


?企业报税流程是怎样的?

(一)税务登记

税务登记,又称纳税登记,是指税务机关根据税法规定,对纳税人的生产、经营活动进行登记管理的一项法定制度,也是纳税人依法履行纳税义务的法定程序。依据相关法律规定,企业应当在领取营业执照之日起30日内,持有关证件,去税务机关办理税务登记,税务机关在收到企业申报之日起30日内会进行审核并发给企业税务登记证件。

其中,需要依法进行税务登记的企业类型具体包括单位纳税人、个体经营纳税人、临时经营纳税人、自然人纳税人和扣缴税款义务人这四种。

(二)税务认定

即税务机关依照相关法律规定,办理纳税人税务资格登记、征收方式认定等业务。企业税务认定内容具体包括两个方面:1.认定企业纳税资格是什么,是属于一般纳税人纳税资格还是属于小规模纳税人资格纳税;2.认定企业税款征收的方式的是什么,例如查账征收、核定征收、代扣代缴、代收代缴征收等。

(三)发票办理

依据相关法律规定,凡已办理税务登记的单位和个人,应当按规定向主管税务机关申请领购并开具与其经营业务范围相应的普通发票,领购的发票类型包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票等。

(四)纳税申报

目前企业纳税申报的方式最常见的有两种,分别是上门申报和网上申报。

1.上门申报:也称直接报税,是指企业分别向国税和地税办理服务厅领购各种纳税申报表、费用缴纳申报表及代扣代缴、代收代缴税款报告表,如实填写完毕后,连同其他申报资料在法定的纳税申报期限内,分别去国税办理服务厅和地税办理服务厅纳税申报窗口办理申报手续。

2.网上报税:企业在选择网上报税方式时,应当向税务部门提前申请,具体的申请流程如下:第一,企业填写《纳税申报方式申请审批表》报主管税务机关,提出纳税申报方式申请;第二,主管税务机关对企业报送的《纳税申报方式申请审批表》和附报资料进行审核,对符合条件的,制发《税务事项通知书》通知纳税人。对不符合条件的,在《纳税申报方式申请审批表》上注明理由,退回纳税人。对未经批准的纳税人原则上按上门(直接)申报方式进行纳税申报。

(五)完税证明

即企业在完成税款申报缴纳之后,若当场或事后需要取得税收票证的,可以向税务机关要求为其开具完税证明。

本文来自企业服务汇的攻略文章:《企业报税流程是怎样的?》

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国税报税流程:税务总局重磅宣布!2019年底前将取消抄报税,工作量大大减轻!

定了!定了!定了!

税务总局发布《国家税务总局关于2019年开展“便民办税春风行动”的意见》,决定:2019年底将取消增值税发票抄报税,改由纳税人对开票数据进行确认!

信息量有点大,各位财务小伙伴一定要认真看呦。



(图片来源于国家税务总局)

2019年起,多项工作精简,取消增值税发票抄报税的同时也将取消增值税发票认证的纳税人范围扩大至全部增值税一般纳税人。这项意见出台后意味着财务的工作量有可能大大减轻!



(图片来源于国家税务总局)

想当财务高手?先弄清抄报税再说!

有很多小规模纳税人因为没有专门的财务人员负责纳税申报,分不清抄税和报税的区别,常常报完税就以为完成了缴纳流程,忘记抄税清卡,造成开不了发票的情况。

抄税和报税是两个流程,统称为抄报税:报税的数字是汇总数字,抄税是明细数字,报税含着销项的汇总数字、进项的汇总数字、其他的表(固定资产进项汇总表、运输费用抵扣表、增值税补充报表等)也是汇总数字,而抄税只是反应销项的明细数字。可以理解为:抄税是报税的明细补充。



抄税是防伪税控企业开票人员,运用开票子系统的抄税功能,将本开票会计区间内开具的所有增值税发票的数据从金税卡内读入税控IC卡的过程。也是国家通过金税工程来控制增值税专用发票的过程之一。抄过税后才能开具下个月的发票,相当于是一个月的开出销项税结清一下。



通俗说,报税就是将上个月企业的经营情况反馈到税局指定的报表上,通过相应的申报系统,将报表报送到国税系统,再根据报表体现的纳税金额提交税款。

那为什么要取消抄报税呢?

现在纳税人在互联网连接状态下在线使用增值税发票管理新系统开具发票,增值税发票管理新系统已经实现了数据的实时上传,增值税发票管理新系统实现了发票全票面信息的实时采集和动态掌握,所以抄报税这个过程已经完全没有必要。

但是目前2019年具体哪一天取消抄报税还需要等税务局通知,但是根据国家税务总局发布的进度安排表,这项工作将在2019年12月底之前完成。



(图片来源于国家税务总局)

10月大征期来了!请按时完成抄报税!

根据国税总局2019纳税申报时间安排,2019年10月征期适逢国庆节放假,大部分地区2019年10月申报纳税(费)期限顺延至2019年10月24日,部分地区为10月23日,请大家以本地税务局公告为办税厅上面的纳税申报期限为准。



(图片来源于北京市地方税务局网站)

在抄报税正式取消之前,财务人应该按照征期规定时间完成抄报税,那么对于财会人来说,如何顺利度过此次“大征期”呢?

  1. 打开开票软件抄报

操作步骤:【报税处理】-【网上抄报】-点击“上报汇总”(无需反写):



  1. 网上申报报表

操作步骤:登录各省市税务局网上申报系统操作报表申报,以北京网上申报系统为例,申报成功如下图提示:



  1. 反写(清卡)

操作步骤:【报税处理】-【网上报税】-点击“反写”。



  1. 核实开票截止时间是否更新到11月15日。

操作步骤:重新打开网上抄报界面,如下图。



确认各个票种的开票截止时间为:2019-11-15左右,说明反写成功。

注意:使用主分机税控盘的用户,需按照先分机后主机的顺序依次进行汇总抄报,全部汇总抄报完成后进行“网上申报”再依次进行反写监控信息。

征期抄报常见问题大汇总!专治“疑难杂症”

①金税盘处于报税期,不能开票



操作方法:由于征期内未抄税成功,需先执行【报税处理】-【上报汇总】,成功后才可进行增值税发票开具。

②上报汇总时提示:有离线发票



操作方法:检查下安装开票软件的计算机网络是否正常,检查计算机系统时间是否为正常状态,退出杀毒软件,点击系统设置-参数设置-上传设置-安全接入服务器地址后设置成 tysl.beijing.chinatax.gov.cn

测试成功后,点击发票管理-发票修复-退出系统重新登陆,查看发票查询中所有发票报送状态为已报送时则正常开票。

③抄税时提示不允许注销报税



处理方法:上月征期内未进行清卡,建议携带金税盘、实名办税人身份证、营业执照副本、公章等资料到税务大厅完成清卡工作(具体携带资料以税务机关要求为准),清卡成功后再到开票软件中进行当月的抄报清卡工作。

④清卡提示一窗式比对失败



处理方法:请检查核对是否完成了电子税务局的纳税申报工作,申报成功后才能执行征期清卡操作。

抄报税流程:每月征期内必须“上报汇总--纳税申报--远程清卡”。

⑤已到锁死期不能抄税

操作方法和导致原因:

(1)月初没登录开票软件完成上报汇总,也就不能完成清卡。过了锁死日期导致金税盘锁死,一般小规模纳税人开票量较少的用户容易出现此问题;

(2)月初登录开票软件并提示上报汇总,但是在申报结束后没有再次登录开票软件完成清卡,过了锁死日期导致金税盘锁死;

(3)月初登录开票软件并提示上报汇总,但是在申报结束后申报一窗式比对没有通过,开票软件清卡失败,过了锁死日期导致金税盘锁死;

(4)抄报税流程有误,在月初没有完成金税盘上报汇总的情况下做了申报之后才上报汇总,清卡失败,过了锁死日期导致金税盘锁死。

只有当你完成了纳税申报,通过了一窗式比对,清卡后才算完成了整个增值税征收期的工作,锁死期才会跳转到下个月。



抄报税的取消对于财会人而言无疑是一大利好消息,但是在取消之前一定要按照抄报税的操作流程完成工作,提前安排好时间,避免忙乱出错。

本文来源:国家税务总局、百望呼叫中心、二哥税税念等,由会计人继续教育整理发布,若引用或转载,请务必在文首注明以上信息。

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