小公司如何合理避税： 小微企业如何合理避税？？？
小微企业合理避税的方法有：1、技术入股的合理避税。 很多民营企业的老板都是技术专家，个个拥有专利，将专利提供给公司使用，双方没有签订合同，也没有一个明确的说法，究竟属于何种方式使用。可以将技术专利作价投入公司，一方面可以改善公司的财务状况，减少投资时的资金压力，另一方面，作价入股以后，公司可以计入无形资产，可以进行合理摊销，可以增加成本费用，减少利润，少缴所得税。2、电子商务少缴税 目前电子商务少缴税是指印花税。根据国家税务总局的规定，在供需经济活动中实用电话、计算机联网订货、没有开具书面凭证的，暂不贴花。因此，在网络已经非常普及的今天，企业完全可以放弃传统的经商模式，改为通过计算机联网订货的形式，所有订货过程都在网上完成，这样就可以节省印花税，并且对销售方、购货方都同样适用，就此一项，就可以将网络租赁的费用赚回一半。3、巧妙应对房产税 收过租金的人都知道，12%的房产税是较重的。收过租金后，交完5%营业税、12%房地产税后所剩无几。而如果将租金分解成三部分，即房租、场地租赁费、设备租赁费，并重新和客户签订合同，只对房租交房产税，节税何止百万。4、存款少可迟缴税 企业申报以后就应该及时缴税，但如果由于存款少可以申请迟缴。 注意可动用的银行存款不包括企业不能支付的公积金存款，国家指定用途的存款，各项专用存款。当期工资是企业根据工资制度计算出的应付工资。如果出现以上情况，企业应及时申请，办理延期缴纳税款的手续。5、不发补贴发双薪 根据个人所得税政策的规定，过节费需要并入当月工资缴纳个人所得税。税务政策的规定是发放年终双薪可以单独作为一个月的工资薪金计算个人所得税，由于不需要与当月工资合并缴纳个税，因此可以降低税率，减少员工的个人所得税负担。都是发点钱，过节费交税多，双薪缴税少，所以为了少缴税，应该改变那种过年发点过节费的做法，改成年底发双薪的方式。6、没有生意也要申报 企业纳税申报是一项义务，不论企业是否有税要交。企业可能因为各种原因没有税款要缴纳，例如，企业处于筹建期间；企业处于免税期间；企业处于清算期间；清算还没有结束；企业由于经营不理想，没有纳税收入或者收益。这些情况下，企业可能没有税款要缴纳，但都要按时纳税申报，没有应纳税税款的申报就是所谓的零申报。零申报只是一个简单的程序。一项简单的手续，如果不办理，税务机关可以每次处以罚款2000元。7、一日之差两重天根据税务规定：上半年开业的公司当年算一年免税，下半年开业的公司可以选择。所以，一日之差命运各异，要经营成功，一定要了解税务规定。8、重设流程纳税少对于摩托车、汽车公司，设立自己的销售公司就可以避免过高的消费税负担。公司的产品先销售给销售公司，销售公司再卖给经销商或者客户。由于消费税在生产环节纳税，销售环节不纳税，因此，销售公司不纳消费税，只要定价合理，就可以少交部分消费税。作为企业经营价值链的一个环节，营销活动也是一个利润的传造环节，一部分利润留在销售公司符合企业实际。关键是合理划分制造环节的利润和销售环节的利润，根据市场规律，制造环节的利润是很低的，因此，30%-40%的利润分配到销售公司是一个合理的划分。9、先分后卖纳税少公司投资一家企业占有60%的股权，该企业市场运作良好，公司几年盈利，该60%的股权价值已经涨了不少。提议应该先把利润分了再转让，这样可以少缴税，道理其实很简单：先分配利润，分了以后卖价下降，分回的利润由于没有地区差不存在补税的情况，因此不需要就分回的利润补税。如果不分，转让价于当时投资价格之间的差额就是转让的投资收益中的一部分就是没有分配的利润。因此，先分配不用补税，不分配就要缴税，企业应该先分配比较有利。10、合同作废也纳税 有些企业的领导喜欢签合同，也喜欢变来变去，签了以后发现不行就作废以后重新来过。签了合同要缴印花税，即使合同作废。 如果合同金额一时不能确定，应该先签订金额未定的合同，等到金额确定以后再补充进去，这样就可以避免多缴税。11、做善事也有讲究 企业对外承担的是一种社会责任，每当遇到天灾，作为一个有责任的企业家就会热心公益事业，捐款捐物，风险一片爱心。 做善事也与纳税有关。企业对外捐赠的款项和实物，一是可能涉及视同销售，缴纳增值税，因此，在捐赠的时候，要考虑到后面还有税务负担；一是捐赠要合理进入成本费用，还有符合税务上的条件，包括需要通过国家税务机关认可的单位和渠道捐赠。捐赠必须选择可以税前列支的慈善机构，以免不能合理抵减企业所得税。12、选择进项适用税率 增值税第二条规定：图书销售使用13%税率。只要企业是一般纳税人，销售图书的税率就是13%。但有一家公司，也销售图书，也是一般纳税人，税务人员要求该公司按17%纳税。税务人员解释：该公司印刷图书的进项发票是17%，如果该公司适用13%的税率，那不成了缴13%抵扣17%，那税务上怎么平衡？ 使用税率只与产品有关，与进项无关。对于税务人员的解释一定...
收起回答其他答案:小微企业季度开票不超过9万，享有免税政策
其他答案:做大费用，做小利润
费用里面 尽量采用一些不需要报税的费用，比如各种交通差旅票，加油票，通讯费等，餐饮票少用，我们这里如果是餐饮发票报费用 税务要收税
小公司如何合理避税： 一般纳税人企业和小企业怎么合理避税
一般纳税人企业怎么合理避税 一、销售收入方面（销项税额） （一）发出商品，不按“权责发生制”的原则按时记销售收入，而是以收到货款为实现销售的依据。其表现为：发出商品时，仓库保管员记账，会计不记账。 （二）原材料转让、磨账不记“其他业务收入”，而是记“营业外收入”，或者直接磨掉“应付账款”，不计提“销项税额”。 （三）以“预收账款”方式销售货物，产品（商品）发出时不按时转记销售收入，长期挂账，造成进项税额大于销项税额。 （四）制造大型设备的工业企业则把质保金长期挂账不转记销售收入。 （五）价外收入不记销售收入，不计提销项税额。如：托收承付违约金，大部分企业收到违约金后，增加银行存款冲减财务费用。 （六）三包收入“不记销售收入。产品“三包”收入是指厂家除向定点维修点支付费用外，还有按一定比例支付商家“三包费用”（含配件），保修点及商家挂账不记收入，配件相当一部分都记入“代保管商品”。 （七）废品、边角料收入不记账。主要是工业企业的金属边角料、铁肖、铜肖、铝肖、残次品、已利用过的包装物、液体等。这些收入多为现金收入，是个体经营者收购。纳税人将这些收入存入私人账户，少数应用在职工福利上，如：食堂补助，极个别用于上缴管理费，多数用在吃喝玩乐和送礼上。 （八）返利销售。市场经济下的营销方式多变，返利销售是厂家为占领市场，对商家经营本厂产品低于市场价格的利益补偿，是新产品占领市场的有效手段，是市场营销策略的组成部分。其形式主要有两种：一是商家销售厂家一定数量的产品，并按时付完货款，厂家按一定比例返还现金。二是返还实物、产品、或者配件。商家接到这些现金、实物后，现金不入账也不作价外收入，更不作“进项税额转出”，形成账外经营。 （九）折让收入。折让即折让与折扣，相似于返利销售，所不同的是：折让是发生在销售实现的时候，在发.票上注明或另开一张红.票反映的销售方式。按照税法规定，在发.票上注明折让数额的，按实际收款记收入。另外开具红.票的，不允许冲减收入。在实际工作中，纳税人往往是用红.票冲减收入，将冲减的收入以现金方式给购货员，购货方不记价外收入，造成少缴税款。 （十）包装物押金逾期（满一年）不转记销售收入。 （十一）从事生产经营和应税劳务的混合销售，纳税人记账选择有利于己的方法记账和申报纳税。 （十二）销售使用过的固定资产，包括应缴消费税的摩托车、汽车、游艇等，不符合免税规定的，也不按6%的征收率计算缴纳增值税，而是直接记营业外收入。 （十三）为调节本企业的收入及利润计划，人为调整收入，将已实现的收入延期记账。 （十四）视同销售不记收入。企业用原材料、产成品等长期投资，产品（商品）送礼或作样品进行展销，不视同销售记收入，不记提销项税额。 （十五）母公司，下挂靠多家子公司，涉及增值税.发.票、普通.发.票部分的业务全部在母公司核算，其他任由子公司，子公司每年向母公司上缴一定的管理费。 （十六）小规模纳税人为了达到一般纳税人标准，在认定后，达不到标准将要年检时，采取多家一般纳税人互相开.具增值税.专用.发.票，货款也互相支付，但就是一点，几家开具发.票，互相之间的业务都不增值，这些就是一些企业税负偏低的一种原因。 （十七）已开.具的增值税.发.票丢失，又开.具普通发.票，不记收入。 二、进项税额方面 （十八）商业企业按工业企业办理税务登记和认定增值税一般纳税人，抵扣进项税额不按付款凭证而按原材料入库单。 （十九）购进货物时，工业没有验收入库，或者利用发料单代替入库单，申报抵扣。商业没有付完款，自审抵扣，或者先虚开一张大额现金收据，先增加“现金”后，以坐支现金的方式让对方开一张现金收据回来办理抵扣，这些业务没有大量的外调取证很难查清楚。 （二十）用背书的汇票作预付账款，利用现代技术涂改多次复印充当付款凭证，用来骗取抵扣。 （二十一）应税劳务没有付款申报抵扣（委托加工、水、电、运费）。 （二十二）在建工程等非应税项目，包括购置固定资产申报抵扣进项税额，在建工程领用原材料或者用作本单位的福利等非应税项目，不作进项税额转出。 （二十三）取得进项专用发.票，开.票方、收款方不一致，票货、票款异地申报抵扣。 （二十四）商业企业磨账不报税务机关批准，擅自抵扣税款。 （二十五）用预付款凭证（大额支.票）多次复印，多次充作付款凭证，进行申报抵扣。 （二十六）运输发.票开.具不全，票货不符，或者取得假发.票进行抵扣。 （二十七）为达抵扣目的，没有运输业务，去运管办、货运中心、地税局等单位代开发.票进行申报抵扣。 （二十八）铁路客运发.票（行李票）当作运输发.票进行申报抵扣。 （二十九）最为典型的是个别企业将拉运垃圾的发.票当作运输货物发.票申报抵扣。 （三十）进项发.票丢失，仍然抵扣进项税额。 三、应缴税金方面 （三十一）代扣代缴税金长期挂账不缴。 （三十二）稽核评税、税务稽查查补的增值税、所得税补缴后，不作账务调整，该作进项转出的不转出，该调增所得额的不调整账务...
收起回答其他答案:合理避税是很常见的，很多企业都在采取措施合理避税，包括西方国家。只不过涉及到具体金钱利益，几乎不可能在免费这里问到具体方案。同时，正确的避税方案应该根据企业的具体情况，必须要有财务顾问到场详细了解并制定。公司从事工业方面的，在中国大陆根据交税来分：定额定税户、小规模纳税户、一般纳税户。对定额定税户的税的问题，就已经不是个问题了。小规模纳税人按营业额的6%交营业税，同时还产生“教育、城建、防洪”等附加税，大概折合起来一共是7.3—7.5%。一般纳税人是交增值税的，税率17%，增值部分才交税，但现在在广东经济比较发达地区都对一般纳税人采取了“税赋率”的年审办法：贸易公司3%，工厂5%，使大家都感觉税的负担太重。而且还有企业所得税：3万以内18%;3-10万以内27%;10万以上33%。怎么把企业所交税合理的降下来，也就是行内人士所说的合理避税呢？1—合理加大成本，降低所得税，可以予提的费用应该进行予提。2—对设备采取快速折旧法来，来降低当期所得。3—采用“分灶吃饭”的方法，把业务分散，原来一个公司名下做的业务分成2-3个公司做，这样既可以增加成本摊消，又可以降低企业所得：比如你现在公司做一年30万利，需要交9万9的所得税，如果分成3个公司做，一年利每个公司就是9万9的利，那么所得税3个公司一共是8万1，而其实因为成本渠道的增加，3个公司年利也不会做到30万了，很多成本已经重复摊消和予提了，其节约下来的税就不仅仅是近2万的税了。4—采用“高税区往低税区”走的方式：各个特区和开发区在税率方面国家都有优惠政策，把公司总部就转设在到这些地方，比如深圳的企业所得税才15%。公司的工厂和分公司的一切业务总核算就算到公司总部去，也就享受到了国家的优惠政策了。把企业结算做到：高所得税向低所得税地方走；搞了税赋率的地区向没有搞税赋率的地区走。5—采用“把工厂和公司注册到香港”的办法，香港是个自由港，是个低税区，一般企业的所得税不超过8%，其他税也特别低和少。6—借用“高新技术”的名义，享受国家的税务优惠政策：有2免3减，还有3免8减的。把其他业务和产品套进这个里面来做—搭“顺风车”。7—借用“外资”的名义对企业进行改制，各个地区对外资企业都有税务优惠政策。8—使用“下岗工人”和“残疾”人，也都可以享受到国家的税务优惠政策。9—和学校的校办工厂“联合”，校办工厂在税务方面国家是有特别优惠政策的。10--特别“另类”的办法，我就不说了。这些做法是在企业具体运转中可以采用的安全的、合理的、可靠的企业避税方法。合理避税是指在国家法律允许的条件下，利用相关政策，调整纳税项目、纳税时间、纳税种类或适用税率等，这些内容一般都是大型公司，或经营业务繁杂的集团公司，对于小型工业企业来说，更多 的是不合理的避税。对这类公司来说，最大的税、最好避的税、最实惠的税，就是企业所得税，增值税就不要想了，风险太大，所得税漏税属于企业行为，了不起补缴就是了，对行为人没有处罚，增值税对个人就有处罚了。在所得税中，通常的做法就是减少收入和增加成本费用。一般纳税人企业怎么合理避税：一、销售收入方面（销项税额） （一）发出商品，不按“权责发生制”的原则按时记销售收入，而是以收到货款为实现销售的依据。其表现为：发出商品时，仓库保管员记账，会计不记账。 （二）原材料转让、磨账不记“其他业务收入”，而是记“营业外收入”，或者直接磨掉“应付账款”，不计提“销项税额”。 （三）以“预收账款”方式销售货物，产品（商品）发出时不按时转记销售收入，长期挂账，造成进项税额大于销项税额。 （四）制造大型设备的工业企业则把质保金长期挂账不转记销售收入。 （五）价外收入不记销售收入，不计提销项税额。如：托收承付违约金，大部分企业收到违约金后，增加银行存款冲减财务费用。 （六）三包收入“不记销售收入。产品“三包”收入是指厂家除向定点维修点支付费用外，还有按一定比例支付商家“三包费用”（含配件），保修点及商家挂账不记收入，配件相当一部分都记入“代保管商品”。 （七）废品、边角料收入不记账。主要是工业企业的金属边角料、铁肖、铜肖、铝肖、残次品、已利用过的包装物、液体等。这些收入多为现金收入，是个体经营者收购。 纳税人将这些收入存入私人账户，少数应用在职工福利上，如：食堂补助，极个别用于上缴管理费，多数用在吃喝玩乐和送礼上。 （八）返利销售。市场经济下的营销方式多变，返利销售是厂家为占领市场，对商家经营本厂产品低于市场价格的利益补偿，是新产品占领市场的有效手段，是市场营销策略的组成部分。其形式主要有两种：一是商家销售厂家一定数量的产品，并按时付完货款， 厂家按一定比例返还现金。二是返还实物、产品、或者配件。商家接到这些现金、实物后，现金不入账也不作价外收入，更不作“进项税额转出”，形成账外经营。 （九）折让收入。折让即折让与折扣，相似于返利销售，所不同的是：折让是发生在销售实现的时候，在发票...
小公司如何合理避税： 小企业如何合理避税
小企业如何合理避税
合法避税是指在尊重税法、依法纳税的前提下，纳税人采取适当的手段对纳税义务的规避，减少税务上的支出。合理避税并不是逃税漏税，它是一种正常合法的活动；合理避税也不仅仅是财务部门的事，还需要市场、商务等各个部门的合作，从合同签订、款项收付等各个方面入手。避税是企业在遵守税法、依法纳税的前提下，以对法律和税收的详尽研究为基础，对现有税法规定的不同税率、不同纳税方式的灵活利用，使企业创造的利润有更多的部分合法留归企业。它如同法庭上的辩护律师，在法律规定范围内，最大限度地保护当事人的合法权益。避税是合法的，是企业应有的经济权利。
收起回答其他答案:1、合理运用国家的免税政策。2、善于运用税率的点子差。3、打好时间差。 例：1、企业采购物资时所发生的运输费有7%的进项抵扣，但是，你必需向运输单位索取运输发票。不要轻易放弃索取发票。 例：2、如企业有在职职工100人，安置一个残疾职工，可给企业节省6000元-8000元的残保金；安置下岗、退伍军人、应届大学生、劳改、劳教人员达30%以上可减免三年所得税及附加税。 例：3、掌握好国家充许发生的费用的范围内降低所得税的税率。 例：4、（时间差的打法比较微妙不太好说），简单说一句，根据企业的收支情况来定开具发票和发货时间，这样企业的周转金可多运转二十多天，也就可多找回利差。 例：5、产品、商品的购入和销出与取得的发票有着至关重要的可寻性…… 总之，企业要有一个精明强干、精打细算、能说会道、工作经验丰富的财务主管。
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展开全部 众所周知，我国大陆的企业所得税税率为25%，居于世界范围内中上水平。因此，一般性企业的节税方法是将企业利润保存在实体在海外所得税税率较低的国家或地区的子公司，从而降低企业所得税。 通常，企业会选择在香港成立子公司。之所以多选择香港，而不是上表中“避税天堂”开曼群岛或英属维尔京群岛，是因为香港和中国大陆的税务机关签署了具体的税务互免协议，实际操作中，更为方便和有效。 图/世界主流国家税率表 猪八戒洋骠驹综 由上表可知，香港的企业所得税率为16.5%，中国大陆的企业所得税率为25%，因此，如果企业选择将100万元的利润放在香港而不是大陆的话，企业可以节约的税额为8.5万元。 关联方公司之间转移定价的方法Transfer Pricing 如何将利润转移给香港子公司？ 通常的做法是采用关联方公司之间转移定价的方法。这种方法的本质是让香港子公司向关联方的大陆子公司销售一种“高价商品”，提高香港公司的利润、降低大陆公司利润，从而将利润“转移”至香港。 然而，香港Inland Revenue Ordinance (IRO)的 S. 61A条例规定，如果一项交易没有其他商业实质，唯一的目的就是避税，则香港税务机关有权宣判部分或全部的交易无效，或对交易的价格进行调整。这样就会导致避税失败。 因此，为了保证避税的合法操作性，就必须保证香港子公司销售给大陆子公司的这个“高价商品”不会被香港税务机关通过援引以上条款而驳回。 所以这个“高价商品”不能是“实体商品”（因为税务机关会考核该商品是否超过了公开市场上同类产品的价格，来辅助判定是否不具有商业实质并唯一目的是避税），而是“虚拟商品”，通常这个“虚拟商品”都是一种具有独特性的无形资产，例如专利技术、特许权、研究报告、咨询报告等。这种具有特异性的产品很难在公开市场上找到同类商品价格，因而不容易被大陆和香港的税务机关通过援引反避税条款驳回，因此更容易实现我们通过利润转移达到节税目的。 其实，合法避税的方法有很多种，需要结合企业具体的行业背景和业务类型具体讨论，以上以注册香港为例，探讨的企业一般性节税方案仅供参考，如有海外公司注册、境外银行开户等问题可具体咨询八戒。...
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小公司如何合理避税：2018创业公司必知的8种合理避税方法！（建议收藏）
先来看看，你的利润都被哪些税收走了。
企业都需要交哪些税？
我国的税共有17种，费则可能达到上百种之多，例如房地产企业就至少涉及11种税及56种费。以下是目前中国开征的税种，共5类17种：
看完以上这么多的税种，创业者不必惊慌，因为对于一般的创业公司而言，缴纳的税费只有6-10种，除去不经常发生且税率较低的小税种后，普通创业者需要重点关注的只有3种，分别是：增值税、企业所得税以及个人所得税。
企业节税计算器
马上算一算，企业能省多少钱
这三种税占据了企业税收的大部分，是名副其实的“大税”。企业想要合理避税，可以从这3种税上进行筹划。
合理避税违法吗？
合理避税并不是偷税漏税，它是在合法的范围内减轻税收压力，避免因为税务知识的盲点，而导致企业多缴税或被税务局罚款。所以，合理避税是合法的，企业有必要了解合理避税的基本知识，才能守住合理的利润。
接下来，我们就为大家介绍下常用的8种避税方法。
1、成为国家高新技术企业
国家对高新技术企业的优惠政策如下：
1）研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除，减轻税负。
2）申请成为“高新技术企业”，可以少缴10%的企业所得税，按照利润的15%缴纳。（其他企业需要缴纳25%的企业所得税）
2、享受小型微利企业的税收优惠政策
年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、利用年终奖缴税的优惠政策
年终奖的准确叫法是“全年一次性奖金”， 年终奖个税计税方法是一种比较优惠的算法。企业可以将日常的过节费以年终奖的形式发放。
成功快车税务筹划师：纳税人取得全年一次性奖金，可单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税。在一个纳税年度内，对每一个纳税人，该计税办法只允许采用一次。大多数企业，尤其是外企普遍会使用这种方法。
4、利用地域性税收洼地的优惠政策
即寻找税收奖励天堂是目前使用频率最高的避税方法。
放眼全球，苹果公司通过利用爱尔兰的税收优惠，曾节省了650.8亿美元的税收；盖茨和巴菲特曾呼吁将财富用于慈善业，外界将此举解读为利用慈善避税。
回归国内，除了这些国际性的“税收奖励天堂”，不出国门也能享受到类似的优惠。
国内某些地方政府为了发展当地经济，开设了很多扶持政策，即税收洼地。举个例子，之前因为影视公司扎堆而异常火爆的霍尔果斯就属于地域性的税收洼地。
相较于遥远的霍尔果斯，就在距离首都北京45公里外，有个中国北方唯一的“税收洼地”——天津武清。而且一些消息灵通的大公司很早就抢占了天津武清这一税收洼地。如下图：
5、将个人专利以技术入股的形式投入公司使用
如果企业老板或员工个人拥有专利，并将其提供给公司使用，公司在对待个人的专利时，可以为其合理估价，并以有价入股的形式纳入公司使用，并签订正式的合同。
成功快车税务筹划师：这样一来，专利就会成为公司的无形资产，会计人员可以采用合理摊销的方式，将其计入成本费用，从而减少利润，达到少缴税的目的。
6、合理提高员工福利，计入成本，摊销利润
中小企业主在生产经营的过程中，可以在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资，例如：为员工办理医疗保险，建立职工基金（如：养老基金等），增加企业财产保险和运输保险等等。
成功快车税务筹划师：如此一来，不仅可以调动员工积极性，而且这些费用都可以列入企业的成本，从而摊销企业利润，减少税负。
7、混合销售要依法而签，分别计税
一项销售行为如果涉及服务又涉及货物，就是混合销售。这里包含两个要素：一是必须是同一项销售行为，二是必须要涉及服务和货物，二者缺一不可。其中也有需要注意的税务筹划点。
8、发票丢失，及时补救，仍能报销和入账
我国实行以票控税，因为涉及到税收，如果发票丢失想要重开一张是不太可能的。但是，没有了发票就不能凭票报销和公司入账，该怎么办呢？
丢失发票不用慌张，你可以采取以下两种措施进行补救：
第一种，从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。
第二种，若确实无法取得证明，如车、船票等，由当事人写出详细情况，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，代作原始凭证。
小公司如何合理避税：中小型企业合理避税的几种方法
现在开办的企业越来越多，如果不熟悉税法相关规定，盲目的按部就班的缴纳税款
那么最后很难盈利，鉴于这种情况，小编给大家分享几种非常实用的合理避税方法！
一、增值税
小规模纳税人
缴纳增值税的小规模纳税人企业要想合理避税就只有从收入入手。
小规模纳税人的税率3%，没有优惠了，只能够从“月收入不满3万，季度收入不满9万的企业不缴纳税，但是要按照规定进行零申报，超过者全额交税”这一点来入手，所以每月收入如果可以不开票，那么就不开票；减少收入要怎么减少
一般纳税人
一般纳税人合理避税相对的要比小规模纳税人要好一点，一般纳税人可以增加进项发票用来抵扣税。
二、企业所得税
企业所得税的算法：应纳税额=利润总额*税率
1、一般企业所得税的税率是25%，但是小型微利企业不同，现在出了政策优惠，小型微利企业年应纳税所得额未达10万的，减半征收所得税，并享受10%的优惠！
2、如果你的企业不是小型微利企业，那么我们要合理避税就只能够从成本和收入上来下手了！你的收入在12月的时候其实可以少计一些时日的，比如说只是计算1号-25号的收入，这样就可以减少5天的收入，也就是将这几天的收入延后到下年度的1月份计算！这样总利润会减少，应纳税所得额自然也减少了。
3、还有就是成本了，我们可以将一些税费或者费用提前计提在哪里，比如说每年的土地使用税、房产税、安全生产费等我们可以一次性计提，下年就不用计提了，这样成本就增加了！还有就是福利费不能够超过工资总额的14%，广告和业务宣传费不能够超过当销售收入的15%，业务招待费按照60%扣除，但最高不能超过年营业收入的千分之五等等；我们如果年终还未达到标准，可以将剩余部分补足！
另外还有以下几种常见的方法避税
1、采用“分灶吃饭”的方法，把业务分散，原来一个公司名下做的业务分成2-3个公司做，这样既可以增加成本摊消，又可以降低企业所得：比如你现在公司做一年30万利，需要交9万9的所得税，如果分成3个公司做，一年利每个公司就是9万9的利，那么所得税3个公司一共是8万1，而其实因为成本渠道的增加，3个公司年利也不会做到30万了，很多成本已经重复摊消和予提了，其节约下来的税就不仅仅是近2万的税了。
2、采用“高税区往低税区”走的方式：各个特区和开发区在税率方面国家都有优惠政策，把公司总部就转设在到这些地方，比如深圳的企业所得税才15%。公司的工厂和分公司的一切业务总核算就算到公司总部去，也就享受到了国家的优惠政策了。把企业结算做到：高所得税向低所得税地方走；搞了税赋率的地区向没有搞税赋率的地区走。
3、采用“把工厂和公司注册到香港”的办法，香港是个自由港，是个低税区，一般企业的所得税不超过8%，其他税也特别低和少。
4、借用“高新技术”的名义，享受国家的税务优惠政策：有2免3减，还有3免8减的。把其他业务和产品套进这个里面来做—搭“顺风车”。
5、借用“外资”的名义对企业进行改制，各个地区对外资企业都有税务优惠政策。
6、使用“下岗工人”和“残疾”人，也都可以享受到国家的税务优惠政策。
小公司如何合理避税：公司怎么帮员工合法合理避税？
中国个税属于世界上少有的分类所得税制，具体分为11类，分别是工资、薪金所得，个体工商户的生产经营所得，利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得等。
其中最为普通大众熟悉的，莫过于工资薪金所得。目前工资薪金在3500元免征额后，采取7级累进税率(3%~45%)征收，月所得在8万元(年所得96万元)以上税率达到45%。
这意味着如果按照现行个税纳税，年薪百万的高管实际拿到手只有50多万元。个税高已经是目前国内的普遍性问题，尤其生活在北上广深一线城市的上班族创业者，房租房贷孩子上学，生活成本太高了，交税交的心疼。
在知乎上随便输入 ”个人所得税”查询，就能看到诸多抱怨和吐槽。很多中高收入人群，看着工资高，实际到手却少得可怜。
我在这里举一个案例：
王小姐在北京一家互联网企业做销售，一个月收入3万，年收入36万，她每月需要缴纳的个人所得税为4,904元，净收入为22,233元。
可以看出，个税、社保不同的缴纳方式，对员工个人和公司而且差别都非常大。
从公司角度看，如果社保和个税按工资实际金额缴纳，公司不仅需要支付王小姐3万元的工资，还得承担6,866元的高额社保成本。
从员工个人看，不管是按实缴纳还是按社保最低基数缴纳，员工的个税都非常高！
高额的个税让员工和公司都压力山大啊！合理合法地降低个税，提高员工的个人收入，降低公司的综合人力成本绝对是大多数人的需求。
其实改革开放到现在几十年，很多企业都在想法设法“避税”，常见的方式有：买发票、虚增成本、虚增人头等。
营改增、金税三期的大背景之下，这种高风险的避税方式无疑成为企业随时可能爆炸的一个定时炸弹。
在大众创业 万众创新的时代，国家为了鼓励创业、扶持中小微企业，相继推出了各种税收优惠政策。我们建议大家在不违反法律、政策规定的前提下，进行合理的税务筹划，坚决不能逾越红线。
顺应国家政策、协助高管、创业者、自由职业者等高收入人群进行合理纳税的税收工具个独宝应运而生。
以上面王小姐为例：
假设王小姐月收入3万，年收入36万，通过崇明个独，改变员工与公司之间的劳务关系，将原本的全额劳动合同关系，转变为基础劳动合同+服务合同。王小姐在改变合同模式后，把3万的收入分成两部分， 一部分每月按照劳动合同约定的基本工资5000元支付给王小姐；另一部分按照服务费形式支付给王小姐设立的个人独资企业。根据国家相关税收优惠政策，王小姐每月仅需要缴纳278元税金，净收入为29722元，相比此前的税后工资24380元，月收入瞬间提高了5342元，综合税率仅0.96%。收入越高对比效果越明显，不要太开心啊！
模式对比
原模式
新模式
全额劳动合同
基础劳动合同+根据绩效的服务合同
月度缴税5620元
月度缴税288元
净收入24380元
净收入29722元，收入提高22%！
对员工激励作用差
对员工激励作用强
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