小规模报税流程： 小规模纳税人,网上申报国税流程怎么操作？求助。-百度知道
展开全部 小规模公司的基本资料；1. 税种： 国税：（小规模纳税人时：增值税--销售额/1.03*0.03）（一般纳税人时：：增值税=本月销项水机-本月进项税金--本月销项税金=销售额/1.17*0.17本月进项税金=认证相符的进项税金）所得税；报表利润的25%，也有核定征收的。 地税：营业税—销售收入的3-20%（根据行业不同，税率就不同。一般是3%、5%）城建税---增值税额*0.05（县级） ---增值税额*0.07（县级市以上） 教育附加------增值税额*0.03 地方教育附加------增值税额*0.02 个人所得税---这个是针对职工的，超过2000元时缴税。 个人所得税--- 这个针对你老板的，你公司注册为“个人独资企业”时，缴纳这个税，其余的注册方式不用。一般是定额征收的，如果你公司是 个人独资企业，请你老板去疏通关系。 印花税---下列是要缴纳印花税的情况，以及税率（税额），只要发生了这些合同、凭证、帐簿，就要缴纳印花税，跟你是否一般纳税人无关： 税率为万分之三（3%%）：购销合同、建筑安装工程承包合同、技术合同。 税率为万分之五（5%%）：加工承揽、建筑工程勘察、货物运输、产权转移书据、资金帐簿（资金帐簿按（实收资本+资本公积金）*5%%）。 税率按千分之一（1%。）：财产租赁合同、仓储保管合同、财产保险合同。 税率按万分之零点五（0.5%%）：借款合同。 每件五元：其他帐簿、权利和许可证照（房屋产权证，工商营业执照，商标注册证，专利证，土地使用证）。2.纳税步骤： 应该先开银行后，再与地税局和国税局签订银行划款合同，。然后到国税局办理相关手续，国税局会通知你参加纳税培训后，会给你CA申报系统（电子申报系统）。然后下载程序，安装后。按提示操作就好了。如果你是首次用申报系统的话，建议你看看申报视频，或找一个兄弟单位申报时看一下，（找个老手学学）。地税输入税号和密码直接进入系统就行。IP去你的地税局或你附近的兄弟单位去要。最好和国税一样，应该看看申报视频，或找一个兄弟单位申报时看一下，（找个老手学学）。 。3.账簿设置：一般账目有以下几种，可以有选择的建账目或增加其他账目。总帐，用于核算所有科目。三栏明细帐 （按科目汇总表） 银行日记账，用于核算银行存款。专用帐簿 现金日记帐，用于核算库存现金。专用帐簿 明细分类账，用于核算应付工资、待摊费用、主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加等不需要单独设立帐簿的会计科目。三栏明细帐 管理费用明细帐，设置二级科目，用于核算管理费用，登记管理费用明细。多栏明细帐 营业费用明细帐，设置二级科目，用于核算营业费用，登记营业费用明细。多栏明细帐 财务费用明细帐设置二级科目，用于核算财务费用，登记财务费用明细。多栏明细帐 固定资产明细帐，用于核算固定资产，登记固定资产原值和每月折旧情况。固定资产明细帐 应收应付其他应收其他应付明细账，用于登记往来单位的应收应付情况。三栏明细帐 应交税金最好也单独立一本多栏明细帐（销项、进项、已交税金、税金转出等）。设科目——填凭证——汇总——报表成本=实际用的材料+用于生产工人实际工资+所有制造费用 4.下面是常用的科目： 流动资产： 现金、银行存款 短期借款 应收票据 应付票据 应付账款 预收账款 应收账款 应付职工薪酬（按明细建明细账） 其它应收款 应交税费（按明细建明细账） 累计折旧 固定资产 实收资本 资本公积 盈余公积 主营业务收入 主营业务成本 主营业务税金及附加 营业费用 管理费用 财务费用 营业外收入 营业外支出 所得税 费用 利润分配、本年利润
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小规模报税流程： 小规模纳税企业报税流程-百度知道
公司注册小规模纳税人跟一般纳税人的区别...
小规模报税流程： 小规模企业每月做账及其报税流程？-百度知道
展开全部 财会人员应该了解工作流程，更应该了解相关的财务软件，稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的。1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。3、根据记账凭证登记明细分类账。4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。5、根据科目汇总表登记总账。6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。具体内容1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。（关于主营业务收入及应交税金，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）。5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类。6、注意问题：a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。报表问题企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。钟书补充）你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。细节补充1、增值税，企业所得税在国税报（2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理；个人所得税和其他税在地税报2、月末认证（进项税）；月初抄税（销项税）3、以工资为基数100%，福利费为14%，工会经费2%，职工教育费2.5%，（税法规定：建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除）。4、三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金。5、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本。6、单位无工会组织的，不...
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小规模报税流程： 小规模贸易公司报税流程
每月1号至15号前，按国税核定的税额进行手工填写小规模增值税申报表或用电子申报软件填写、打印，然后U盘拷贝申报，交的报表有：小规模增值税申报表、财务报表；如果是电子申报的，要带已填写并打包的小规模增值税申报表、财务报表进行U盘拷贝提交。同时交纳税款。
刚去做会计首先要拜访公司的国税专管员、地税专管员了解公司一个月要交国税的税种及核定税额，交地税的税种及税率；第二、找出工商营业执照、税务登记证、组织机构代码证看是否要年检，并悬挂于办公室，同时记下公司的营业执照号码、注册资本、注册地址、经营项目、税务登记证号码、组织机构代码证号码备用；第三、制定公司财务制度、报帐流程，到公安局治安大队雕刻公章（行政公章、财务专用章、合同专用章）、私章（法定代表人、会计、出纳）；第四、购置财务办公用品：电脑（带U盘），打印机，电话机，财务软件（可事半功倍）或者手工记帐单据（如凭证、帐薄、报表纸），打孔机（订凭证用的）等便于开展工作；第五、搞清公司银行帐户金额、印签章、支票，每月月头拿银行对帐单；第六、熟悉公司购进、销售流程、公司客户......
收起回答其他答案:国税：
1上门申报：每月的15号之前（遇到节假日顺延），根据你公司上月的开票总额计算出增值税额，带上公章，去国税局前台取两份小规模纳税人增值税申报表，把你上月有关数据填到报表上，然后交到前台，就完成了。
2.网上申报：在国税局办理一个数字证书，然后上国税网办税大厅，以数字证书登录，输入登录密码后，进入纳税征收，进行正常申报即可，记住报完后别忘记点击网上缴纳税款哦！
地税：广东省地方税务局已全面开通网上报税系统，报税时直接登录广东省地税网上办税大厅，输入户名：是你公司的地税电脑编码，密码可以是初始密码，也可以自定，进入后就可以直接申报了。记住报完后最好在涉税提醒一栏检查一下是否已经将全部核定的税种报齐全喽！
其他答案:汽车贸易公司小规模报税：
应纳增值税=商品销售收入（不含税）*3%（适合小规模纳税人，月报）；
应纳增值税=商品销售收入（不含税）*17% - 进货金额（不含税）*17%（适合一般纳税人）；
应纳城建税=应纳增值税*7%（月报）；
应纳教育费附加=应纳增值税*3%（月报）；
应纳地方教育附加=应纳增值税*3%（月报）。
所得税：
所得税=利润总额*税率为25%，季报（符合条件的小型微利企业所得税税率为20%，小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；其他企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元）；
个人所得税（月报）：
实行代扣代缴，不管工资薪金是否超过3500元都要实行全员全额申报。应交个人所得税 （按个人工资薪金计算交纳的个人应交的税额，以每月收入额减除免税的应个人负担的“五险一金”等项目，再减去允许扣除费用3500元后的余额，为应纳税所得额。
应交个人所得税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数。
印花税：
在中华人民共和国境内书立、领受《中华人民共和国印花税暂行条例》所列举凭证的单位和个人，都是印花税的纳税义务人，应当按照条例的规定缴纳印花税。
税目税率表
税 目 税率或税额
购销合同 0.3‰
加工承揽合同 0.5‰
建设工程勘察设计合同 0.5‰
建筑安装工程承包合同 0.3‰
财产租赁合同 1‰
货物运输合同 0.5‰
仓储保管合同 1‰
借款合同 0.05‰
财产保险合同 1‰
技术合同 0.3‰
产权转移书据 0.5‰
小规模报税流程：2018最全网上报税流程大汇总！
如何使用网上税务局进行主附税申报呢？别担心，已经整理出简单易懂的操作手册。
一般纳税人申报
一）咋进入申报界面？
办税申报
一般纳税人网上申报
增值税页面（或办税服务）
二）功能详解
1.一键零申报：适用于一般纳税人当期申报数全部为零的申报表报送；
2.增值税申报数据准备：用于企业下载发票数据；
3.增值税一表集成申报：主要用于自动提取下载的发票展示在申报表中，方便企业进行数据确认；
4.填表申报：用于有税申报的税种填写；
5.税款缴纳：用于已申报过的报表需要缴税时操作；
6.报表查询：负责查询经过本系统保存的已填写的申报表和已发生的申报、缴税、作废的申报结果信息查询；
7.营改增台账采集：用于采集建安和房地产行业项目信息；
8.房地产开发企业台账采集：用于采集房地产开发企业项目信息；
9.财务报表一键导入：用于通过将企业财务报表数据格式导入税务财务报表中进行财务报表申报。
三）申报步骤
01、数据准备（开票明细数据传输）
一般纳税人进入“增值税申报数据准备”页面后，可下载发票汇总数据并保存确认，若要查询发票明细需正确连接开票盘，点击"发票明细查询"。
用户确认已下载的发票数据是否有误，若无误则点击“保存”；若需重新下载发票数据，则点击“重新下载发票汇总数据”，重新下载；
点击“保存并确认报表”，则可打开报表确认页面，提示将发票汇总数据，自动带入申报表中，进行报表数据确认后，点击“保存”，可直接进入报表填写页面。
注：若下载汇总数据有误差，可以先点击“清除已保存的汇总发票数据”，再“重新下载汇总发票数据”。
02、一表集成申报
进入“增值税一表集成申报”页面后，申报报表自动获取一般纳税人发票数据，企业不需自己填写发票数据。
注：用户可自动获取数据的报表有：增值税主表、增值税附表一、增值税附表二、本期进项结构明细表。
数据确认完成后，点击“申报”按钮，完成报表申报；
03、需要填表申报怎么办？
用户进入“填表申报”页面后，选择需要申报的税种，点击“立刻填表”，进行报表填写。
用户可填写的税种申报有：增值税月季报、所得税月季报、消费税、财务报表等。
保存：用于保存已填写完成的报表；
打印：用于打印已填写完成的报表；
申报：用于申报所选择税种的当期申报数据；
缴税：用于缴纳已完成申报的税种的当期税额；
返回税种列表：返回到税种选择列表界面，重新选择需要填报的税种进行填写申报；
我的常用报表维护：用于勾选当期所需填报的报表；
1.报表填写完成并保存后，点击“申报”按钮，进行申报；
2.申报成功后，提示如图；
3.若企业申报有城建税、教育费附加等，则增值税申报成功后，将会提示企业是否需要申报附加税；
4.点击提示信息中的确认按钮，在系统提示的页面顶部，将显示需要申报的红色字体提示链接；
5.点击红色字体部分，打开城建税、附加等税申报界面，进行城建税、附加税申报；
注：若申报失败，请查看申报后详细的提示语，并进行相应修改，再重新申报。
四）税款缴纳
1.申报成功后，用户可直接在申报页面点击“缴税”，也可在税种列表的操作列中点击“缴税”按钮，进入缴税界面；
缴税
- 三方协议缴税：适用于签订三方协议的纳税人；
- 银行端缴税凭证：适用于未签订三方协议的纳税人。
注：请您再税款缴纳前，务必确认申报数据正确无误，一旦缴税成功，则申报无法作废，缴税无法撤销。如缴税成功后确需更改申报，请到主管税属机关办税服务厅办理。
- 三方协议需在税务系统中记录并有效；银行端缴税凭证可多次打印。
小规模纳税人申报
一）咋进入申报界面？
办税申报
小规模纳税人网上申报
增值税页面（或办税服务）
二）功能详解
1.一键零申报：适用于小规模纳税人当期申报数全部为零的申报表报送；
2.免税申报（小微企业）：针对享受小微企业免征增值税政策，月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的小规模纳税人简易填写；
3.填表申报：用于有税申报的税种填写；
4.税款缴纳：用于已申报过的报表需要缴税时操作；
5.报表查询：负责查询经过本系统保存的已填写的申报表和已发生的申报、缴税、作废的申报结果信息查询；
6.营改增台账采集：用于采集建安和房地产行业项目信息；
7.房地产开发企业台账采集：用于采集房地产开发企业项目信息；
8.财务报表一键导入：用于通过将企业财务报表数据格式导入税务财务报表中进行财务报表申报。
三）小规模纳税人填表申报操作步骤参考一般纳税人填表申报操作步骤。
“货物和服务”列，需分别计算是否未达起征点。
四）小规模纳税人税款缴纳操作步骤参考一般纳税人税款缴纳操作步骤。
小规模报税流程：愚公公科普：小规模纳税人如何报税
创业总离不开税收问题，但是很多人对税收都是一知半解，根本跟不上我国税法完善的步伐。那么下面愚公公为大家介绍一下关于国税小规模纳税人如何报税，希望对大家有所帮助。
小规模纳税人报税方式
国税要报资产负债表、损益表，增值税纳税申报表，所得税年报、季报申报表。
地税报资产负债表、损益表、现金流量表，纳税申报表包括：附加税、印花税、个税的报表。
每个月月初15号之前报税。
增值税报税流程：(小规模纳税人）
1.打开浏览器，这个如果用QQ浏览器的话，后面的步骤貌似不能完成，建议选择其它浏览器，以山东省为例，百度搜“山东省国家税务局网上办税平台”，选择官网
2.打开官网后，输入帐号和密码，登录
3在主页查看要申报的项目
4.点开左边的“我的权限”，选择“小规模纳税人增值税申报”
5.点开申报表附列资料，根据个人需要，把需要填的填上，点保存
7.最后点开“确认申报”选项，确认无误后，点确认申报
8.返回主页，查看申报结果
9.抄税清卡
小规模纳税人征收方式
小规模纳税人主要有三种征收方式：查账征收、查定征收和定期定额征收。
1.查账征收：税务机关按照纳税人提供的账表所反映的经营情况，依照适用税率计算缴纳税款的方式。这种方式一般适用于财务会计制度较为健全，能够认真履行纳税义务的纳税单位。
2.查定征收：税务机关根据纳税人的从业人员、生产设备、采用原材料等因素，对其产制的应税产品查定核定产量、销售额并据以征收税款的方式。这种方式一般适用于账册不够健全，但是能够控制原材料或进销货的纳税单位。
3.定期定额征收：税务机关通过典型调查、逐户确定营业额和所得额并据以征税的方式。这种方式一般适用于无完整考核依据的小型纳税单位。
以上愚公公为大家介绍的关于国税小规模纳税人报税的问题，希望大家可以多去了解。纳税是每个公民的义务，大家都要依法遵守，这个是国家强制规定。如今我国税法一年比一年健全，创业者们更是面临分身乏术的情况，愚公公作为全国连锁的一站式创业服务平台随时为你服务，你做不到的、不想做的、没时间做的都可以找愚公公，我们一定会给你一个超乎想象的答案。故大家如有任何相关的问题，都可以咨询愚公公专业服务人员。
ps:如需在济南注册公司/代理记账/网站建设/广告设计/商标注册/的朋友们记得认准“愚公公"，全国连锁，覆盖10余座城市，一站式创业服务，省心更省钱!
小规模报税流程：小规模公司，每个月零报税找代理记账费用大概需要多少？
作者：小蚂蚁财务代理有限公司
链接：https://www.zhihu.com/question/52991030/answer/687111252
来源：知乎
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我所在坐标：深圳/东莞，根据当地城市政策，给到相关回答，
看不同情况而定如下！！
套餐：小规模1200/年，2000/年，
一般纳税人：3600/年，5000/年
深圳公司记账报税所需资料
1、银行对账单及相关银行进出单据；
2、销售发票；
3、成本发票；
4、现金日记账(流水账) ；
5、费用发票:工资、租金、运费、办公费、交际费、差旅费等。
深圳公司记账报税的流程：
1.按照要求准备好各种账簿、帐页，然后整理好装订成册；
2.在填写账簿“启用表”时要准确的填写单位名称、账簿名称、册数、编号、起止页数、启用日期和记账人员、会计主管人员的姓名，并且加盖公章；
3.按照会计科目表的顺序、名称，在总账帐页上建立总账账户，并且要根据总账账户明细核算的要求，在各个所属明细账户上建议二、三级明细账户；
4.启用账簿后，要从*页开始到*一页的顺序编订号码，不能跳页、缺号，如果是活页式账簿，就按照账户顺序编本户页次号码。当个账户编列号码后，将账户名称页次登入目录内，并粘贴账户标签，写明账户名称，方便检索。这只是手工记账的方法，也可以用到电脑记账软件。
5.拿到营业执照后，一个月内就要办理税务登记，然后建立账簿，当税务登记办理完成后当月就要开始申报了，报税的税种要根据公司的经营范围来确定。
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