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企业新三板挂牌的条件是什么?有哪些步骤?每个阶段的要求是什么?
发布者:松汇智企 点击: 发布时间:2021-09-13

  对于企业来说,进行新三板挂牌,能帮助企业带来很好的融资效应和财务效应,同样能帮助企业提高竞争力,做免费的宣传,那企业进行新三板挂牌的条件和流程是什么呢?本文给大家整理了一下,仅供大家参考。

 

  新三板挂牌条件为:

  1、依法设立且存续满两年。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算;

  2、业务明确,具有持续经营能力;

  3、公司治理机制健全,合法规范经营;

  4、股权明晰,股票发行和转让行为合法合规;

  5、主办券商推荐并持续督导;

  6、全国股份转让系统要求的其他条件。

  其中,依法设立且存续满两年,依法设立,是指公司依据《公司法》等法律、法规及规章的规定向公司登记机关申请登记,并已取得《企业法人营业执照》。

 

  新三板挂牌流程

  第一阶段 为决策改制阶段,企业下定决心挂牌新三板,并改制为股份公司;

  第二阶段 为材料制作阶段,各中介机构制作挂牌申请文件;

  第三阶段 为反馈审核阶段,为全国股份转让系统公司与中国证监会的审核阶段;

  第四阶段 为登记挂牌结算,办理股份登记存管与挂牌手续。

 

  新三板挂牌流程各步骤要求:

  (一)决策改制阶段

  决策改制阶段的主要工作为企业下定改制挂牌的决心,选聘中介机构,中介结构尽职调查,选定改制基准日、整体变更为股份公司。

  根据挂牌上市规则,股份公司需要依法设立且存续满两年。

  (1)依法设立,是指公司依据《公司法》等法律、法规及规章的规定向公司登记机关申请

  登记,并已取得《企业法人营业执照》。

  (2)存续两年是指存续两个完整的会计年度。

  (3)有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,存续时间可以从有

  限责任公司成立之日起计算。整体变更不应改变历史成本计价原则,不应根据资产评

  估结果进行账务调整,应以改制基准日经审计的净资产额为依据折合为股份有限公司

  股本。申报财务报表最近一期截止日不得早于改制基准日。

  整体变更后设立的股份公司应达到以下基本要求:

  (1)形成清晰的业务发展战略目标;

  (2)突出主营业务,形成核心竞争力和持续发展的能力;

  (3)避免同业竞争,减少和规范关联交易;

  (4)产权关系清晰,不存在法律障碍;

  (5)建立公司治理的基础,股东大会、董事会、监事会以及经理层规范运作;

  (6)具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,做到资产完整、人员独立、财

  务独立、机构独立、业务独立;

  (7)建立健全财务会计制度,会计核算符合《企业会计准则》等法规、规章的要求;

  (8)建立健全有效的内部控制制度,能够保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性和营

  运的效率与效果。

  此外,企业申请新三板挂牌,还需要根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》等相关法律、法规及规则对股份公司的相关要求,会在后续工作中落实。

  (二)材料制作阶段

  材料制作阶段的主要工作包括:

  (1)申请挂牌公司董事会、股东大会决议通过新三板挂牌的相关决议和方案;

  (2)制作挂牌申请文件;

  (3)主办券商内核;

  (4)主办券商推荐等主要流程。

  主要工作由券商牵头,公司、会计师、律师配合完成。

  (三)反馈审核阶段

  反馈审核阶段的工作主要是交易所与证监会的审核阶段,大约会在45天-60天左右;中介结构会根据情况进行反馈。反馈审查的工作流程如下:

  1、全国股份转让系统公司接收材料

  全国股份转让系统公司设接收申请材料的服务窗口。申请挂牌公开转让、股票发行的股份公司(以下简称申请人)通过窗口向全国股份转让系统公司提交挂牌(或股票发行)申请材料。申请材料应符合《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件内容与格式指引(试行)》等有关规定的要求。

  全国股份转让系统公司对申请材料的齐备性、完整性进行检查:需要申请人补正申请材料的,按规定提出补正要求;申请材料形式要件齐备,符合条件的,全国股份转让系统公司出具接收确认单。

  2、全国股份转让系统公司审查反馈

  (1)反馈

  对于审查中需要申请人补充披露、解释说明或中介机构进一步核查落实的主要问题,审查人员撰写书面反馈意见,由窗口告知、送达申请人及主办券商。

  (2)落实反馈意见

  申请人应当在反馈意见要求的时间内向窗口提交反馈回复意见;如需延期回复,应提交申请,但最长不得超过三十个工作日。

  3、全国股份转让系统公司出具审查意见

  申请材料和回复意见审查完毕后,全国股份转让系统公司出具同意或不同意挂牌或股票发行(包括股份公司申请挂牌同时发行、挂牌公司申请股票发行)的审查意见,窗口将审查意见送达申请人及相关单位。

  (四)登记挂牌阶段

  登记挂牌阶段主要是挂牌上市审核通过后的工作,主要工作包括:

  (1)分配股票代码;

  (2)办理股份登记存管;

  (3)公司挂牌敲钟。

  这些工作都会由券商带领企业完成。

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